Puntos clave:
El máximo auditor de China señaló públicamente al Banco de China por evadir 348 millones de dólares en impuestos, una rara amonestación a un importante banco estatal que indica la intensificación de la represión de Pekín contra las malas prácticas en el sector financiero.
La Oficina Nacional de Auditoría de China acusó al Banco de China Ltd. de evadir 2.370 millones de yuanes (348 millones de dólares) en impuestos al disfrazar fondos de capital privado como productos de fondos mutuos públicos, según el informe anual del organismo publicado el martes. El banco utilizó dos instituciones financieras subsidiarias como canales entre abril de 2023 y agosto de 2025, y un gran número de empleados contribuyeron entre 1 y 100 yuanes cada uno para completar las cifras, según el informe.
"El banco empaquetó 11 fondos de capital privado como productos de fondos mutuos públicos, aprovechando la política de exención del impuesto sobre la renta para fondos públicos para evadir un total de 2.367 millones de yuanes en impuestos", indicó la Oficina Nacional de Auditoría en su informe sobre la ejecución del presupuesto central y otros ingresos y gastos fiscales para 2025.
El Banco de China declaró que acepta sinceramente la supervisión de la auditoría y que aplicará medidas correctivas inmediatas, según informaron medios chinos citando una respuesta del banco. La entidad añadió que seguirá implementando las decisiones y despliegues de las autoridades centrales y mejorará continuamente sus estándares de gestión de riesgos y capacidades de cumplimiento normativo.
La amonestación marca la primera vez en los últimos años que el máximo auditor de China señala explícitamente a un gran banco estatal por evasión fiscal, según el informe. La cifra de 2.370 millones de yuanes representa aproximadamente el 0,3% del beneficio neto de 2025 del Banco de China, estimado en 237.700 millones de yuanes, según estimaciones recopiladas por Bloomberg. Las acciones del Banco de China cayeron un 3,4% en la Bolsa de Valores de Hong Kong el miércoles, y las ventas en corto representaron el 23,8% del volumen total de negociación, con 312 millones de dólares, lo que sugiere un posicionamiento bajista por parte de los inversores institucionales.
La auditoría se extiende más allá del Banco de China. La Oficina Nacional de Auditoría también examinó a otras grandes instituciones financieras respaldadas por el Estado por prácticas crediticias indebidas, mientras Pekín busca contener los riesgos financieros sistémicos. El sector bancario chino, con activos totales que superan los 400 billones de yuanes, ha enfrentado una presión creciente debido a una prolongada desaceleración del mercado inmobiliario y un crecimiento económico más lento que han erosionado la calidad de los activos y comprimido los márgenes de interés netos en toda la industria.
Para el Banco de China, el hallazgo de evasión fiscal plantea riesgos reputacionales que podrían complicar sus operaciones transfronterizas, dado que la entidad es uno de los bancos chinos con mayor actividad internacional, con sucursales en más de 60 países. Los reguladores internacionales han aumentado el escrutinio del cumplimiento normativo en materia de lucha contra el blanqueo de capitales y evasión fiscal en las instituciones financieras chinas en los últimos años, y el hallazgo de la auditoría podría desencadenar requisitos adicionales de diligencia debida por parte de sus contrapartes extranjeras.
El informe del auditor llega en un momento en que Pekín intensifica su enfoque en la supervisión del sector financiero bajo la recién reestructurada Administración Nacional de Regulación Financiera. El organismo ha incrementado las inspecciones a los bancos estatales, que controlan aproximadamente el 70% de los activos bancarios de China, como parte de una campaña más amplia para reducir el riesgo moral y garantizar el cumplimiento de las regulaciones fiscales y crediticias.
Este artículo es solo para fines informativos y no constituye asesoramiento de inversión.
