Edgen Crypto·Oct 01 2025, 22:19론 와이든 상원의원은 판테라 캐피탈 설립자 댄 모어헤드가 푸에르토리코 거주지를 통한 1억 달러 이상의 연방세 탈세 혐의 조사에 협조하지 않고 있다고 공개적으로 비난했습니다.
론 와이든 상원의원은 판테라 캐피탈 설립자 댄 모어헤드가 수개월간 진행된 탈세 혐의 조사에 비협조적이라고 공개적으로 비난했습니다. 이 조사는 모어헤드의 푸에르토리코 거주지와 1억 달러 이상의 연방세 부당 회피 가능성에 관한 것이며, 고액 자산가 암호화폐 투자자들에 대한 감시를 강화하고 있습니다.
상원 재정위원회 간사 위원인 론 와이든 상원의원(민주-오리건)은 판테라 캐피탈 설립자 댄 모어헤드가 1억 달러 이상의 미국 연방세를 부당하게 회피한 혐의로 조사를 시작했습니다. 이번 조사는 모어헤드가 상당한 세금 혜택을 제공하는 미국 영토인 푸에르토리코로 이주한 것과 그에 따른 세금 신고에 초점을 맞추고 있습니다. 상원 재정위원회(SFC)는 모어헤드가 8억 5천만 달러(13억 3천만 호주달러) 이상의 투자 수익을 연방세 면제 대상으로 부당하게 분류했는지 여부를 조사하고 있습니다.
1월 9일자 와이든 상원의원의 서한에 따르면, 모어헤드가 푸에르토리코 세금 지원을 받은 직후 판테라 캐피탈은 대규모 포지션을 매도하여 10억 달러 이상의 자본 이득을 창출한 것으로 알려졌습니다. 와이든 상원의원은 "이 이득에서 당신의 몫은 수억 달러에 달하는 것으로 알고 있습니다. 또한 당신이 여전히 캘리포니아에 거주하는 동안 이 이득의 대부분이 발생했음에도 불구하고, 전체 [이득]을 미국 세금에서 면제되는 것으로 처리한 것으로 알고 있습니다."라고 밝혔습니다. 상원의원 팀은 이 거래와 시기를 나타내는 정보를 입수했습니다.
모어헤드는 이 주장을 부인하며 "저는 세금과 관련하여 적절하게 행동했다고 생각합니다."라고 말했습니다. 모어헤드의 거주 기간에 대한 보고된 시간표에는 불일치가 있습니다. 상원 조사관들은 2020년 이주를 지적하는 반면, 모어헤드는 2021년을 주장합니다. 이 차이는 수억 달러에 달하는 암호화폐 이득의 세금 처리에 매우 중요합니다. 이번 조사에서는 마이애미 기반 변호사 제프리 루빈거가 모어헤드와 다른 고객들에게 푸에르토리코 거주와 관련된 세금 전략에 대해 자문했으며, 이전에 루빈거가 다른 고객에게 내재 이득과 관련하여 부정확한 조언을 제공한 것에 대한 우려가 제기되었습니다.
댄 모어헤드에 대한 조사는 암호화폐 부문 내 세금 준수 및 푸에르토리코의 세금 혜택을 이용하는 고액 자산가에 대한 규제 감시가 증가하는 추세를 강조합니다. 이러한 강화된 관심은 기존 세법의 엄격한 집행 또는 암호화폐 이득 및 국제 거주에 대한 모호성의 명확화로 이어질 수 있습니다. 이러한 발전은 디지털 자산 공간 내 투자 구조와 자본 흐름에 영향을 미칠 수 있으며, 잠재적으로 투자자들 사이에서 세금 계획 전략에 대한 신중함을 촉진할 수 있습니다.
2020년부터 2026년까지 푸에르토리코는 부유한 투자자를 위한 세금 감면으로 인해 45억 달러의 수익 손실이 예상됩니다. 국세청 내부고발자는 현행 규정에 따라 매년 100억 달러 이상의 소득이 연방세에서 보호되고 있다고 추정했습니다. 비평가들은 이러한 투자자들의 유입이 약속된 경제 성장을 가져오지 못했지만, "이미 빈곤율이 40%에 달하는 섬에서 비용을 증가시키고 이주를 초래했다"고 주장합니다. 이러한 광범위한 맥락은 모어헤드와 같은 개별 사례가 암호화폐 관련 투자 수단의 인식과 안정성에 잠재적인 영향을 미 미치는 더 큰 시스템적 도전의 일부임을 시사합니다.
론 와이든 상원의원은 이 주장들의 심각성을 명확히 밝히며, "이것들은 미국 세금 납부를 회피하기 위해 푸에르토리코 세금 인센티브를 잠재적으로 남용한 심각한 주장이며, 즉시 해결해야 합니다."라고 말했습니다. 그는 또한 미국 내에서 발생한 소득, 특히 푸에르토리코 거주지를 설정하기 전에 발생한 이득은 미국 법률에 따라 과세 대상이어야 한다고 강조했습니다. 그의 서한은 "대부분의 경우, 이득의 대부분은 실제로 미국 원천 소득이며, 미국 세금 신고서에 보고되어야 하고 미국 세금의 대상이 됩니다."라는 단호한 입장을 보여줍니다.
니디아 M. 벨라스케스 하원의원(민주-뉴욕)도 우려를 표명하며, "수년 동안 가장 부유한 미국 디지털 자산 투자자 중 일부는 연방세 납부를 회피하기 위해 푸에르토리코를 이용해 왔습니다."라고 말했습니다. 이와 같은 저명한 입법 인물들의 발언은 푸에르토리코의 세금 프로그램을 통한 인지된 세금 회피를 해결하려는 정치적 의지를 강조합니다.
미국 최초의 암호화폐 투자 펀드로 알려진 판테라 캐피탈은 상당한 수익률을 기록했습니다. 초기 투자는 130,000% 이상 성장했으며, 비트코인 펀드는 원래 투자액의 1,000배 이상의 수익을 창출한 것으로 보고되었습니다. 현재 이 회사는 50억 달러 이상의 자산을 관리하고 있습니다. 진행 중인 세금 조사에도 불구하고 판테라 캐피탈은 암호화폐 분야에서의 입지를 계속 확장하고 있으며, 특히 나스닥 상장 회사를 전용 솔라나 재무 수단으로 전환하기 위한 12억 5천만 달러 규모의 이니셔티브를 추진하고 있습니다. 임시로 "솔라나 코"라고 명명된 이 이니셔티브는 초기 5억 달러의 자본 조달과 함께 워런트를 통해 추가로 7억 5천만 달러를 조달하는 것을 포함하며, 이는 단일 암호화폐 재무에 대한 상당한 기관 투자를 의미합니다.
모어헤드에 대한 조사는 암호화폐 세금 준수에 대한 광범위한 단속의 일환입니다. 2024년 6월, 국세청은 미국 암호화폐 거래에 대한 제3자 세금 보고를 요구하는 새로운 규칙을 도입했으며, 블록체인 협회는 2024년 12월 헌법 위반을 주장하며 소송을 제기했습니다. 또한 2025년 4월 22일, 니디아 M. 벨라스케스 하원의원(민주-뉴욕)은 부유한 디지털 자산 투자자들이 푸에르토리코 거주를 주장하여 연방세를 회피할 수 있도록 하는 허점을 막기 위한 법안인 푸에르토리코 디지털 자산의 공정한 과세 법안을 발의했습니다. 알렉산드리아 오카시오-코르테스 하원의원(민주-뉴욕)과 델리아 라미레즈 하원의원(민주-일리노이)이 공동 발의한 이 입법 노력은 푸에르토리코 거주 여부와 관계없이 디지털 자산 소득이 연방세 대상이 되도록 보장하는 것을 목표로 하며, 이는 급성장하는 암호화폐 경제 내에서 이러한 세금 관련 문제를 해결하기 위한 여러 정부 부처의 공동 노력을 나타냅니다.
