İtalyan mali polisi, Bitcoin Ordinals ve BRC-20 tokenlarından elde edilen 1 milyon Euro'dan fazla beyan edilmemiş sermaye kazancını içeren çok yıllı bir vergi dolandırıcılığı davasını ortaya çıkararak, kolluk kuvvetlerinin karmaşık zincir üstü faaliyetleri izleme konusundaki artan yeteneğini gösterdi.
Soruşturma, fon akışını analiz etmek için Chainalysis Reactor yazılımını kullanan İtalya'nın Guardia di Finanza birimi tarafından yürütüldü. Şirket vaka hakkındaki açıklamasında, "Yeni Bitcoin token standartları işlem analizini karmaşıklaştırabilir ancak yazıtlar (inscriptions), UTXO akışları ve borsa bağlantılı nakde çevirme rotaları tarafından oluşturulan kalıcı kayıtları silmezler" dedi.
Müfettişler, ele geçirilen bir Ledger donanım cüzdanından kaynaklanan karmaşık bir işlem yolunu yeniden yapılandırdı. Şüphelinin yazıtları finanse ettiği, yeni varlıklar oluşturduğu, bunları pazar yerlerinde karla sattığı ve ardından gelirleri yönlendirdiği iddia ediliyor. Yetkililer, cüzdanın faaliyetlerini fonların nakde çevrildiği merkezi borsalardan gelen müşterini tanı (KYC) verileriyle ilişkilendirerek, takma adlı cüzdan kümesini gerçek dünyadaki bir kişiye başarıyla bağladı. Şüphelinin ayrıca, beyan edilmemiş kârlar ışığında müfettişlerin hukuka aykırı bulduğu kamu yardımları aldığı da tespit edildi.
Bu dava, kişisel muhafaza ve daha yeni, daha karmaşık token standartlarının kullanımının vergi makamlarından anonimlik sağlamadığına dair önemli bir uyarı niteliğindedir. ABD ve Avrupa'daki düzenleyiciler MiCA gibi daha geniş çerçeveler geliştirirken, bu icra eylemi mevcut finans yasalarının halihazırda yeni kripto varlıklara uygulandığını göstermektedir. Sonuç, Ordinals ve BRC-20'den elde edilen karların raporlanabilir kazançlar yaratabileceğini ve zincir üstü adli bilişimin cüzdan adresleri ile yasal kimlikler arasındaki boşluğu etkili bir şekilde kapatabileceğini pekiştirmektedir.
Bu makale yalnızca bilgilendirme amaçlıdır ve yatırım tavsiyesi teşkil etmez.
