2026年IRA供款上限提高至7500美元 退休儲蓄缺口持續擴大

2026年個人退休帳戶（IRA）供款上限提高至7500美元，然而多數家庭仍略過雇主提供的401(k)配對供款與每年IRA供款，BMO私人銀行資深財富策略師Michelle Mieras表示。

「如果你走在街上，看到地上有相當於薪水3%的現金，你會不撿起來嗎？別把免費的錢留在桌上，」Mieras表示。

2026年上限允許50歲及以上儲蓄者額外追加1100美元的追補供款（catch-up）。根據美國國稅局（IRS）於2026年6月公布的2023年底數據，傳統IRA平均餘額從20多歲儲戶的9315美元，攀升至60多歲儲戶的357,902美元；而根據Empower的數據，Roth IRA中位數餘額則從20多歲的19,311美元，到70多歲的68,661美元。

風險正持續升高，因為IRA持有全美退休市場資產的39%，且44%的家庭擁有IRA，根據投資公司協會（Investment Company Institute）的數據。Mieras敦促儲蓄者在制定退休計畫時進行壓力測試，切勿依賴社會安全金（Social Security）和聯邦醫療保險（Medicare），這兩項計畫預計在未來十年內面臨資金耗盡。

多數儲蓄者忽略的兩項行動

Mieras指出兩項未被充分利用的儲蓄行動。除了獲得完整的雇主配對供款外，她建議每年向IRA供款，或對收入符合資格者，向工作場所退休計畫以外的Roth IRA供款。資格要求帳戶持有人或其配偶具有薪資所得，且政府將2026年供款上限設定在「相當溫和」的7500美元，她表示。傳統IRA供款視收入狀況也可能享有稅前扣除。

根據IRS規定，2026年有工作場所退休計畫保障的單身納稅人，扣除額在81,000美元至91,000美元之間逐步遞減；聯合申報且供款一方有雇主保障的已婚夫婦，扣除額在129,000美元至149,000美元之間逐步遞減。Roth IRA供款資格在單身申報者153,000美元至168,000美元之間逐步遞減，聯合申報夫婦則在242,000美元至252,000美元之間。傳統IRA自73歲或75歲起須開始最低提領（RMD），而Roth IRA則無終身最低提領要求。

各年齡層餘額現況

平均餘額隨年齡急劇上升，但中位數呈現較保守的趨勢。根據Empower的數據，40多歲族群中，45至50歲區間的平均傳統IRA餘額達106,831美元，而中位數為42,427美元。到了50多歲，55至60歲區間的平均餘額攀升至214,117美元，中位數為140,597美元。

富達（Fidelity）的基準建議：30歲時儲蓄須達年薪的1倍，40歲達3倍，50歲達6倍，60歲達8倍，67歲達10倍。一位年薪90,000美元的40歲人士，需在所有退休帳戶中累積270,000美元，而非僅限於IRA。Mieras警告不要追逐諸如100萬美元等單一數字目標，因為生活方式、醫療需求、稅負、兼職收入和照護責任都會影響最終所需金額。

結論是，持續的小額供款經數十年的複利累積成效顯著，而追補供款條款則為年長儲蓄者提供最後的助力。Mieras表示，真正太晚開始儲蓄的時刻只有退休當下，落後者應削減非必要支出、降低預期退休開支，並考慮轉換至壓力較小、但仍提供健康保險和401(k)配對供款的工作。

本文僅供資訊參考，不構成投資建議。