核心摘要
一位著名的理财专家选择使用灵活的应税账户而非 529 计划来为子女积累大学教育资金，将灵活性置于首位。由于对大学学位未来价值的不确定性以及购房等其他财务目标的竞争，这种做法反映了家长心态的转变。
一位资深的理财规划专家正积极避开为自己四个孩子设立最受欢迎的大学储蓄工具，赌的是灵活性而非税收减免。
普天寿金融（Prudential Financial）退休研究负责人大卫·布兰切特（David Blanchett）职业生涯的大部分时间都在研究美国人如何为重大生活事件储蓄。但他正在抵制为自己的家庭设立 529 大学储蓄计划，而是将他们的投资放在灵活性更高的应税账户中。
“我们正在积极存钱，可能会用于支付大学费用，”他说。“但不一定。”
这一观点与涌入 529 计划的大量资金背道而驰。根据 ISS Market Intelligence 的数据，去年 529 计划的总缴款额增长了约 8%。然而，一些家长正盯着日益增多的竞争储蓄目标。西北互惠银行（Northwestern Mutual）的一项调查发现，84% 计划帮助孩子买房的家长认为，这一目标与支付大学学费同样重要，甚至更为重要。
这种分歧凸显了人们对高等教育本身未来日益增长的不确定性。对于一些家庭来说，当四年制学位的回报变得不再确定，且人工智能威胁到整个行业时，将资金锁定在专门的教育账户中似乎限制过多。
布兰切特对受限账户的厌恶源于他的个人经历——他和妻子在研究生毕业后偿还了超过 40 万美元的学生贷款。他认为将资金锁定在 529 计划中无异于自愿戴上财务枷锁。他将大学视为一项短期支出，孩子们可以分担部分费用；而退休储蓄需要数十年的复利增长，这使得 401(k) 等账户的税收优势更具价值。他和妻子每年向退休账户存入约 10 万美元。
“我们能为孩子做的最好的事情就是保持财务非常稳定，并拥有充足的应急储蓄，”他说。
布兰切特的策略并不适合所有人，他的同卵双胞胎兄弟布莱恩·布兰切特（Brian Blanchett）强调了这一点。布莱恩通过奖金和股票出售，为他的三个年幼的孩子在 529 计划中存入了近 70 万美元。他从不希望成本决定他的孩子能做什么。
“有时现金确实挺紧张，”在一家生物技术公司工作的布莱恩说。“但我喜欢税收效率。”他最近才知道，他那位拥有理财规划博士学位的哥哥在 529 计划中竟然分文未存。
近年来，529 计划的允许用途已扩展到高等教育之外，这部分解释了其持续增长的原因。资金现在可用于 K-12 教育、职业学校和偿还学生贷款。受一定限制，最高 3.5 万美元还可以转入 Roth IRA。然而，将资金用于其他用途通常会产生收益所得税以及 10% 的联邦罚款。
对某些人来说，529 计划的替代方案不仅仅是经纪账户。42 岁的房地产投资者劳伦·齐敏斯基（Lauren Ziminsky）将原本可能存入 529 计划的 13 万美元作为首付款，购买了一处价值 30.8 万美元的租赁房产。她预计房产会升值，以便在 2035 年她的大孩子上大学时，通过套现再融资来支付学费。“我不知道 10 年后大学意味着什么，”她说。
布兰切特承认，如果他的家庭更早开始储蓄，计算结果可能会有所不同。他计算了 529 计划与应税账户在孩子上大学前的税后增长差异，发现仅约为 3%。“最重要的事情是存钱，”他说。“你如何存钱通常不会产生那么大的影响。”
本文仅供参考，不构成投资建议。
